Как работает накопительная пенсия. Накопительная пенсия: что такое и кому положена

Накопительная часть пенсии - это одна из частей пенсии по старости, которая сформирована на основе пенсионных накоплений человека, учитываемых на его индивидуальном пенсионном счете.

Наверное, вы уже слышали о пенсионных накоплениях, которые не просто лежат на счетах фондов, но и являются вашим капиталом в настоящее время. Можно ли снимать какую-то его часть единовременно, до наступления старости? Можно. Давайте разбираться.

Далеко не каждого из нас волнует судьба накопительной части будущего содержания по старости. Потому что не все знают, что это такое, куда вложить средства и как ими распорядиться. Мы ведь уже рассказывали о том, . Однако люди не доверяют и государству и негосударственным пенсионным фондам - попросту хотят получать свои «кровные» единовременно, не дожидаясь преклонного возраста. К сожалению, возможностей для этого закон предоставляет не так уж и много. Рассмотрим весь их перечень.

Какую часть можно снимать единовременно

Требуют отдельного разговора, тем не менее опишем главные различия.

Страховая часть идет в «общий котел» Пенсионного фонда и расходуется на текущие нужды, в частности, на выплату пенсий нынешним пенсионерам. В качестве перспективы пособия на старость эта часть приносит застрахованным гражданам только пенсионные баллы, от которых и будет зависеть размер их пенсии.

Накопительная же в размере 6 % сразу становится личным капиталом застрахованного лица. Поэтому нас сейчас интересует накопительная часть - именно ее можно получать сразу. Это денежные средства, находящиеся в составе страховых взносов, которые обязан платить за своего работника каждый работодатель.

К сожалению, уже несколько лет, начиная с 2014 года, эта часть «заморожена» властями, то есть все средства работодателей идут только на страховую часть. Однако то, что было накоплено до этого, по-прежнему находится в распоряжении гражданина и увеличивается за счет прибыли, получаемой от инвестирования. Это, конечно, если был правильно выбран негосударственный пенсионный фонд. Если же он был выбран не совсем удачно, прибыли не будет, но и убытков тоже, средства просто останутся в первоначальном размере.

Когда можно получить накопительную часть пенсии

Накопительная часть пенсии по закону подлежит выплате ежемесячно с момента выхода гражданина на пенсию. То есть человек может сделать себе прибавку к страховой пенсии. Ответ на довольно распространенный вопрос «Накопительная часть пенсии: как получить единовременно?» содержится в Федеральном законе от 30.11.2011 № 360-ФЗ. В нем сказано, что любой пенсионер вправе получать свои накопления следующим образом:

• сразу, единовременно в полном объеме (кроме работающих пенсионеров);
• ежемесячно в виде пенсионных выплат;
• в виде накопительной пенсии.

Что касается тех, кто может получить накопительную часть пенсии единовременно, не дожидаясь ухода на заслуженный отдых, то таких категорий граждан не так много:

• граждане, которые являются инвалидами I, II, III групп;
• граждане, которые потеряли кормильца (ст. 4 Закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ);
• наследники умершего застрахованного лица.

Размер суммы, выплачиваемой единовременно, зависит от того, сколько средств накоплено на личном счете гражданина на день, когда было решено снимать все накопления сразу, единовременно.

Как получить накопительную пенсию всю сразу

Могут инвалиды I, II, III групп и лица, которые потеряли кормильца, сразу же после назначения страховой пенсии по инвалидности или страховой пенсии по случаю потери кормильца. Это возможно, но при том условии, что на момент достижения пенсионного возраста у инвалида не набирается достаточного страхового стажа или величины индивидуального пенсионного коэффициента для назначения страховой пенсии. При этом те граждане, которые уже написали ранее заявление на назначение им накопительных выплат, получать единовременно не смогут.

Чтобы снимать все сразу. необходимо написать заявление в территориальный орган ПФР по месту жительства или в НПФ, в который ранее были переданы накопления. Форму заявления можно найти в приложении к приказу Минтруда России от 03.07.2012 № 12н. Заполнить этот документ совсем не сложно, в нем нужно указать только:

• Ф.И.О.;
• дату рождения;
• паспортные данные;
• адрес проживания;
• данные индивидуального накопительного счета;
• сведения о представителе застрахованного лица (при его наличии);
• способ получения выплаты;
• реквизиты для ее получения.

Выглядеть заполненные страницы заявления должны так:

К заявлению нужно обязательно приложить документы, подтверждающие право на единовременную выплату, как это предусмотрено Правилами, утв. постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 № 1047. Все документы в ПФР или НПФ можно доставить лично или отправить почтой. Также это можно сделать в электронном виде через личный кабинет на сайте ПФР. Для этого придется зарегистрироваться на Едином портале государственных и муниципальных услуг и прикрепить все необходимые документы, переведя их в электронный формат.

После получения от заявителя документов ПФР или НПФ обязан выдать расписку-уведомление о приеме и регистрации заявления. Решение о выплате средств или об отказе в этом фонд обязан принять в течение месяца со дня получения заявления. В случае положительного решения заявителю должны быть перечислены средства по указанным реквизитам:

• в случае заявления в ПФР - не позже двух месяцев с момента принятия положительного решения;
• в случае НПФ - не позже одного месяца.

Как получить накопительную часть пенсии умершего родственника

Если человек, участвующий в программе накопительного пенсионного страхования, умер, то его ближайшие родственники (наследники) имеют право получить накопительную часть его пенсии. В этом случае не играет роли, где находятся средства: в ПФР или НПФ. Наследование возможно в том случае, если на момент смерти гражданин еще не ушел на заслуженный отдых по старости, т. е. если это женщина, то ей не исполнилось 60 лет, а если мужчина - 65 лет (это новые нормы пенсионного возраста с 2019 года, но учтите, что до 2022 года действует поэтапный переход на него).

Если умерший позаботился о наследовании этих средств заранее и оставил в своем Пенсионном фонде заявление на этот счет, то деньги будут распределены среди наследников в соответствии с его распоряжением. В этом случае наследовать деньги могут не только родственники, но и посторонние лица. Если же в фонде нет никакого распоряжения, претендовать на их получение могут только ближайшие родственники, которые являются наследниками по закону. Средства будут распределены между ними в равных долях. Наследники первой очереди - это:

• дети, в том числе усыновленные;
• родители, в том числе приемные;
• супруг или супруга умершего.

Если наследников первой очереди нет

Тогда во вторую очередь наследуют накопления родные братья и сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Для того, чтобы получить деньги, наследники должны обратиться с заявлением в любое отделение ПФР или НПФ, где были размещены средства умершего. Если название НПФ неизвестно, то можно обратиться в ПФР, там дадут информацию о размещении средств. Такое заявление нужно написать обязательно даже в том случае, если фонд имеет информацию о смерти застрахованного лица. К заявлению нужно приложить заверенные копии документов о смерти и тех бумаг, которые подтверждают родство (свидетельство о браке, о рождении с указанием родителей и т. п.). Не помешает пенсионная карточка или документ территориального фонда с указанием номера индивидуального лицевого счета умершего. Заявить о желании получить деньги необходимо в течение 6 месяцев после смерти застрахованного лица. Если сделать это позже, получать деньги придется уже в судебном порядке.

Рассмотрение документов фонд должен провести в течение 5 дней после получения документов. Если они оформлены неправильно, то их вернут заявителю. Если поданы не по адресу, их перенаправят в нужном направлении, а если все в порядке - возьмут в работу. Получить расчет можно будет только спустя 6 месяцев после смерти. Такой срок предусмотрен для того, чтобы все потенциальные наследники имели возможность заявить о себе.

Человек всегда отдает предпочтение текущим благам по сравнению с будущими. Заставить население копить на старость можно только насильно. Для этого практикуются обязательная государственная накопительная система и корпоративная система, когда на будущую пенсию своим сотрудникам добровольно отчисляют компании, как правило, солидные. Тем немногим высокоорганизованным и сознательным людям, которые хотят накопить, проще самим найти удобные и эффективные форматы. Но при условии, что они не расходуют эти средства до выхода на пенсию, а в пенсионном периоде будут тратить их разумно. Принципиально важно и то, что страну, имеющую быстро стареющее население, без накопительного элемента в пенсионной системе ждет серьезная дестабилизация финансов, потому что нечем будет платить пенсии. Зная это, здравомыслящие инвесторы избегают вкладывать в нее долговременные средства.

В пенсионной реформе кардинальные изменения касаются страховой пенсии , которая с 1 января 2015 года будет рассчитываться по новой пенсионной формуле. Методика и формула определения накопительной пенсии практически не изменились, чего не скажешь об отношении властей. Не отказываясь совсем от накопительной пенсии, они экономически пытаются вытеснить ее из сферы обязательных страховых отчислений, чтобы она стала преимущественно добровольной, как практикуется в развитых странах . Для этого придуманы повышающие коэффициенты, которые ставят обязательную накопительную часть пенсии в проигрышное положение по сравнению со страховой частью.

Прекрасно, когда человек смолоду сам заботится о своей благополучной старости, не особо надеясь на государство. Во всем мире накопительная пенсионная система является оптимальным способом принудить человека сделать пенсионные накопления, не дать ему потратить их до пенсии и позволить расходовать равномерно на протяжении всего периода дожития. Россиянин, который хотел бы иметь сколько-нибудь осязаемую накопительную пенсию, должен отложить текущие дела и попытаться разобраться - возможно ли это в российских условиях?

Действующая пенсионная система

С 2002 года в России для лиц 1967 года рождения и моложе действует смешанная пенсионная система , включающая распределительную (страховую) и накопительную части.

Работодатель отчисляет в Пенсионный фонд России (ПФР) страховой взнос в размере 22% от фонда оплаты труда работника (сверх его зарплаты), из них:

6% поступают в солидарную часть, предназначенную для выплаты пенсий нынешним пенсионерам, и не учитываются на индивидуальном лицевом счете работника, не сказывается на размере его будущей пенсии;

10% номинально учитываются при определении страховой части будущей пенсии работника, реально же эти деньги тоже идут в солидарную часть;

6% направляются в накопительную часть пенсии. Эти средства исключаются из «солидарного кошелька», уменьшая бюджет Пенсионного фонда, дефицит которого превышает 1 трлн рублей.

Родившиеся до 1967 года накопительной части трудовой пенсии по старости не имеют. По ним схема такая: 6% страховых взносов поступают в солидарную часть, 16% - в страховую. Право на начисление трудовой пенсии по старости имеют мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет, проработавшие не менее 5 лет.

Период дожития, в течение которого пенсионер получает пенсию, до 2016 года равен 19 годам, или 228 месяцам.

Фиксированный базовый размер страховой части, который выплачивается наряду со страховой и накопительной частями, одинаковый для всех пенсионеров - не зависит от состояния индивидуального лицевого счета. Его величину ежегодно определяет правительство. В 2013 году он равнялся 3610 рублей.

В 2014 году накопительная пенсия не формируется ни у кого.

Страховая пенсия по-прежнему обязательна. К ней привязана фиксированная выплата. Работникам 1967 года рождения и моложе предоставлен выбор:

- сохранить накопительную пенсию . Тариф страховых взносов на накопительную часть будет равен 6%. При этом уменьшится страховая пенсия, так как на нее пойдут страховые взносы по тарифу 10% и повышающие коэффициенты будут ниже, чем в случае, когда обязательная накопительная часть пенсии не формируется. Накопительная пенсия не индексируется на уровень инфляции. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования негосударственным пенсионным фондом или управляющей компанией на финансовом рынке. Возможен как плюс, так и минус. Успех во многом зависит от выбранного НПФ - значит, и от способности работника принять правильное решение. В случае убытков гарантируется выплата только уплаченных страховых взносов на накопительную пенсию. Накопительная пенсия по-прежнему учитывается в рублях, а не в баллах. Механизм ее определения более простой и прозрачный. Накопительная пенсия передается по наследству.

• если работник не менял тариф формирования накопительной части пенсии в 2013 году, не переводил пенсионные накопления в НПФ и/или обратно в Пенсионный фонд, то с 2014 года 16% страховых взносов (из 22%) будут направляться на страховую пенсию, 6% - в общий «солидарный кошелек», не влияя на размер будущей пенсии работника;
• «молчуны», которые никогда не подавали заявление о выборе НПФ или управляющей компании, включая Внешэкономбанк, и решившие формировать накопительную пенсию (по тарифу 6%), должны до 31 декабря 2015 года подать в Пенсионный фонд заявление о выборе НПФ или управляющей компании, предварительно заключив с ним/ней договор об обязательном пенсионном страховании. Иначе все страховые взносы (16%) будут направляться на формирование страховой пенсии;
• если работник в предыдущие годы хотя бы один раз подавал заявление о выборе НПФ или УК, включая Внешэкономбанк, и оно было удовлетворено, на накопительную пенсию ему по-прежнему будет перечисляться 6% тарифа - без дополнительного заявления. Оно требуется, если работник отказывается от формирования накопительной пенсии;
• у того, кто в 2013 году подал заявление о выборе государственной управляющей компании «Внешэкономбанк» с тарифом 2%, с 2014 года по умолчанию накопительная часть прекращает формироваться. 16% страховых взносов идут на формирование страховой пенсии без дополнительного заявления. Если работник захочет формировать накопительную часть в размере 6%, то он до 31 декабря 2015 годах должен подать в Пенсионный фонд новое заявление о выборе НПФ или УК, предварительно заключив договор об обязательном пенсионном страховании.

Выбор в течение 2014-2015 годов разрешено сделать только один раз. Для того чтобы он был осознанным, нужно вникнуть в суть проблемы.

Накопительная пенсия

Накопительная часть трудовой пенсии по старости, установленная до 1 января 2015 год, после этой даты будет считаться накопительной пенсией.

Пенсионные накопления у работников 1967 года рождения и моложе в максимально возможном варианте выглядят так:

Если работник не участвует в корпоративной пенсионной программе и программе государственного софинансирования пенсии, использовал материнский (семейный) капитал не на пенсионные нужды, то второго, третьего и четвертого слагаемых в этой формуле не будет. Это сугубо добровольные составляющие накопительной пенсии.

Программа государственного софинансирования пенсии стартовала 1 октября 2008 года, чтобы заинтересовать работников делать добровольные дополнительные отчисления на свою будущую пенсию, как это практикуется в развитых странах. Чтобы вступить в программу, достаточно было до 1 октября 2013 года подать заявление в Пенсионный фонд (эта дата продлена ориентировочно до 1 января 2015 года) и сделать первый взнос до 31 декабря 2013 года. Минимальный взнос - 2 тыс. рублей в год, максимальный - 12 тыс. рублей. Здесь возможны варианты:

Работник сам вносит взносы через банк или по его заявлению это делает за него работодатель, отчисляя в его накопительную пенсию назначенную сумму либо процент от зарплаты. На перечисляемые суммы распространяется вычет из подоходного налога;

Работодатель может стать добровольной второй стороной софинансирования накопительной части пенсии своего сотрудника. Для него тоже предусмотрены стимулы: он освобождается от уплаты страховых взносов в размере уплаченного взноса (но не более 12 тыс. рублей в год на одного работника), этот взнос уменьшает налогооблагаемую прибыль.

Поступившую за год сумму взносов государство увеличивает в пропорции 1:1, то есть добавляет из госбюджета еще столько же, но не более 12 тыс. рублей в год.
Для тех, кто достиг пенсионного возраста и продолжает трудиться, были предусмотрены льготы: на 1 личный рубль работающего из бюджета доплачивается 4 рубля, но не более 48 тыс. рублей в год. С 1 октября 2013 года введено ограничение: россияне, которые достигли пенсионного возраста и получают любой вид пенсии, больше не могут рассчитывать на софинансирование.

Правила софинансирования действуют в течение 10 лет с момента первого взноса. По желанию можно выйти из программы раньше. После 1 января 2015 года государство продолжит софинансировать взносы уже вступивших в программу, но прием заявлений от новых участников будет прекращен. Соответствующие взносы по распоряжению работника инвестируются, как и остальные пенсионные накопления. В 2009 году в программе софинансирования участвовало 2,2 млн работников, в 2010 году - 4,0 млн, в 2012 году- 6,8 млн, в 2012 году- 10,4 млн, в 2013 году - 15,9 млн.

Материнский (семейный) капитал можно частично или полностью направить на формирование накопительной пенсии матери, родившей или усыновившей второго или последующего ребенка. Такой возможностью воспользовались только 2% семей, которые не нуждаются в улучшении жилищных условий, не хотят оплачивать семейным капиталом образование детей (дети получают образование за рубежом, семья испугалась сложной бюрократической процедуры оплаты капиталом образовательных услуг) и решили так пополнить пенсионные накопления. Для того чтобы направить материнский капитал на формирование накопительной пенсии, владелица сертификата на этот капитал должна подать заявление в Пенсионный фонд после достижения ребенком трехлетнего возраста. Новым заявлением можно отказаться от этого решения.

Пенсионные накопления НПФ или управляющие компании инвестируют на финансовом рынке в расчете получить дополнительный доход. Доходность зависит от состояния рынка, разнообразия источников инвестирования, квалификации управляющих, то есть не исключены убытки.

Государственная управляющая компания Внешэкономбанк вправе вкладывать пенсионные накопления в два инвестиционных портфеля: базовый - формируется из облигаций РФ и корпоративных облигаций российских эмитентов, гарантированных государством; расширенный - формируется из государственных ценных бумаг субъектов РФ, корпоративных облигаций российский эмитентов, гарантированных государством депозитов (в рублях и валюте) в банках, ипотечных ценных бумаг, облигаций международных финансовых организаций. ВЭБ может выкупать на пенсионные деньги не более 30% одного выпуска корпоративных облигаций и не более 20% совокупного объема выпусков одного эмитента. Чтобы отдача от инвестирования пенсионных накоплений была выше, ПФР предлагает разрешить активнее вкладывать их в корпоративные и инфраструктурные облигации. Но частные управляющие настроены скептически, поскольку отдача от инфраструктурных проектов редко превышает уровень инфляции.

В 2012 году доходность по пенсионным накоплениям во Внешэкономбанке составила 9,2%, в НПФ - 6,7-7,2%. На более длинной дистанции (2004-2012 годы) средняя инфляция равнялась 9,6% и превышала доходность по пенсионным накоплениям. Поэтому говорить, какая система более эффективна, пока рано, слишком мало времени прошло.

Корректировка периода дожития . Если работник будет трудиться после достижения пенсионного возраста, то его накопительная пенсия увеличится, поскольку продолжат формироваться пенсионные накопления и делиться они будут не на узаконенные 228 месяцев дожития, а на меньшее число месяцев. Ожидаемый период выплаты накопительной пенсии сокращается на 12 месяцев за каждый полный год, проработанный со дня приобретения права на назначение пенсии. Но период дожития не может быть меньше 168 месяцев (14 лет). Иными словами, правительство приветствует работу потенциального пенсионера в течение не более 5 лет. Всё, что сверх того, в зачет не пойдет и на льготу не повлияет. А при формировании страховой пенсии повышающие коэффициенты нарастают в течение 10 лет работы после достижения пенсионного возраста.

Периоды получения пенсионных накоплений после выхода на пенсию различаются:

• обязательная составляющая пенсионных накоплений (страховые взносы работодателей и доходы от их инвестирования) делится на период дожития (228 месяцев) минус число месяцев, проработанных после достижения пенсионного возраста, но минимум на 168 месяцев. Получается пожизненная накопительная пенсия;
• по каждой из добровольных составляющих пенсионных накоплений (по страховым взносам по корпоративным пенсионным программам, по программе софинансирования, по материнскому капиталу - с учетом доходов от их инвестирования) в момент назначения пенсии человек может выбрать: получать их пожизненно в составе накопительной пенсии по алгоритму для обязательной составляющей или как срочную пенсионную выплату . Во втором случае срок определяет сам пенсионер, но он не может быть менее 10 лет;
• все пенсионные накопления могут быть выплачены пенсионеру единовременно , если они составляют небольшую величину, которая не превышает 5% всей пенсии по старости (страховая плюс накопительная часть).

Право на накопительную пенсию . Накопительная пенсия будет назначаться тем, кто имеет право на страховую пенсию по старости в соответствии с законом «О страховых пенсиях», естественно, при наличии пенсионных накоплений. Право на страховую пенсию по старости в 2025 году будут иметь мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет при условии, что их индивидуальный пенсионный коэффициент не менее 30 баллов, а страховой стаж не менее 15 лет. К этому максимуму россияне придут в течение 10 лет:

Накопительную пенсию установит и будет выплачивать тот фонд, в котором формировались пенсионные накопления работника, - НПФ или Пенсионный фонд. К нему и надо будет обращаться (в том числе для оформления и получения срочной или единовременной пенсионной выплаты пенсионных накоплений). Выплачиваться и доставляться накопительная пенсия будет в порядке и сроки, установленные для страховых пенсий. Если пенсионные накопления формировалась в Пенсионном фонде, то накопительная пенсия будет доставляться одновременно со страховой.

Корректировка пожизненной накопительной пенсии и срочной пенсионной выплаты будет производиться Пенсионным фондом или НПФ, если в нем формировались пенсионные накопления, по двум основаниям: 1 августа каждого года, исходя из пенсионных накоплений, которые не были учтены при назначении выплаты или предыдущей корректировке, а также по результатам инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в выплатной резерв. Среди этих оснований нет индексации на уровень инфляции.

Наследование накопительной пенсии . Авторы пенсионной реформы придумали стимулы для наращивания страховой пенсии (повышающие коэффициенты, индексация на уровень инфляции и др.). А главным преимуществом накопительной пенсии является то, что она наследуется.

Если работник умер до назначения ему накопительной пенсии, то пенсионные накопления получат его правопреемники. Кто и сколько - работник может определить сам в заявлении в НПФ или ПФР, где он формирует пенсионные накопления. Иначе это будут правопреемники по закону: 1-ая очередь - родители, супруги и дети умершего, 2-ая - братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки.

По наследованию материнскому капитала в составе пенсионных накоплений выбора нет и круг получателей сужен - это отец/усыновитель ребенка или сам ребенок (дети), если нет отца/усыновителя.

Если пенсионер какое-то время получал накопительную пенсию, то правопреемникам будет выплачен остаток, но только при условии, что он выбрал не пожизненную, а срочную выплату пенсии. Возможность выбрать срочную выплату предоставлена только по дополнительным взносам на накопительную часть пенсии и не распространяется на страховые взносы работодателей в рамках обязательного пенсионного страхования.

Негосударственные пенсионные фонды

Выплачивать накопительную пенсию имеют право, кроме Пенсионного фонда, негосударственные пенсионные фонды, в которых формировались пенсионные накопления. НПФ в России были созданы как некоммерческие организации - это значит, что у них не должно быть прибыли. То есть полученный при инвестировании пенсионных накоплений доход фонд обязан распределить на счета своих клиентов (будущих пенсионеров), а за свою работу он получает комиссионные на собственные нужды - не более 15% инвестиционного дохода. При инвестировании активов НПФ должен уложиться в предписанные ему законом стандарты сохранности, доходности и диверсификации (разнообразия). У НПФ нет цели получать сверхдоходы, достаточно превысить уровень официальной инфляции. Нормативы размещения пенсионных резервов и инвестирования контролируют Федеральная антимонопольная служба, Минфин и Центральный банк. Все НПФ проходят лицензирование. Негосударственным пенсионным фондам доверили свои пенсионные накопления 21 млн человек из 70 млн работающих.

Из того, что НПФ являются некоммерческими организациями, следует, что у них нет владельцев (только учредители) и формально фонды не могут продаваться. На практике это приводит к тому, что компании контролируют НПФ через его совет или администратора. Смена контроля (фактически продажа) проходит непублично, оформляется через смену совета (администратора) фонда.

Обязательные пенсионные накопления и пенсионные резервы негосударственных пенсионных фондов:

К октябрю 2013 года 1,8 трлн рублей пенсионных накоплений «молчунов» скопилось во Внешэкономбанке.

В последние годы сфера НПФ стала привлекательной для крупного бизнеса: эти «денежные мешки» пополняются регулярно, а на деньги из них можно скупать лакомые активы на финансовом рынке. Так, НПФ «Сургутнефтегаз» стал основным акционером компании «ЮТэйр», НПФ «Газфонд» управляет значительным пакетом акций Газпромбанка. В размещении акций Номос-банка активно участвовали НПФ электроэнергетики и НПФ «ЛУКойл-гарант», над которыми год назад установила контроль финансовая корпорация «Открытие», то есть пенсионные фонды оказались встроены в сложные сделки. Однако большинство сделок с участием пенсионных фондов не афишируется, остается непубличным. Дело в том, что формально купить НПФ нельзя.

Консультанты так описывают используемую схему: берется в банке кредит, на него «покупается» НПФ, под пенсионные деньги делается несколько выпусков облигаций, на привлеченные через облигации деньги покупаются активы. Аналогично работает и депозитная схема. Разместив средства НПФ в родственном банке на 5-летнем депозите под ставку ниже инфляции, можно получить назад эти деньги в виде кредита на щадящих условиях. Вряд ли новым инвесторам нужен сам «пенсионный бизнес», они покупают «машину», собирающую миллиарды рублей с рынка, которые потом можно вложить под 2-3% годовых в долгосрочные проекты. Если такая схема приведет к банкротству НПФ, пострадает репутация всех частных фондов. Переживут ли фонды, деньги которых используются таким образом, проверку и новое лицензирование, которые Центральный банк устраивает в 2014-2015 годах?

Авторы пенсионной реформы решили внести больше ясности, прозрачности и безопасности (удалить ненадежные НПФ и создать систему гарантирования пенсионных накоплений) в эту сферу, где обращаются крупные «социально опасные» средства. Правительство поручило Центральному банку проанализировать финансовую состоятельность и профессионализм 116 НПФ, имеющих лицензии на деятельность в сфере обязательного пенсионного страхования, и оставить только те, кто располагает устойчивой финансовой базой.

В 2014-2015 годах НПФ должны пройти перерегистрацию и превратиться в акционерные общества (АО) , то есть стать коммерческими организациями. Они будут обязаны раскрыть Центральному банку своих владельцев, подтвердить финансовую устойчивость и вступить в систему гарантирования накоплений. Но, если в банках гарантируются вклады не более 700 тыс. рублей, то в НПФ - пенсионные взносы без прироста от их инвестирования. Если НПФ прекратит свою деятельность, пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию вернуться в Пенсионный фонд, чтобы работники могли заново выбрать НПФ - из тех, кто прошел проверку Центробанка.

Требования к НПФ, пожелавшим работать в форме АО, останутся прежними. Это касается порядка формирования и размещения пенсионных резервов, инвестирования пенсионных накоплений, регулирования и надзора. Но акционеры НПФ будут иметь право участвовать в управлении фондом и будут нести ответственность по его обязательствам. Когда НПФ станут акционерными обществами, следить за сделками по их продаже будет проще и удобнее, поскольку АО обязаны публиковать информацию о владельцах, а некоммерческие организации открывают только имена учредителей, которые с истинными владельцами зачастую не имеют ничего общего.

Декларируемая цель превращения НПФ в акционерные общества - защитить будущие пенсии от потерь. Однако некоторые специалисты опасаются, что эти АО, как все коммерческие организации, будут стремиться к максимизации прибыли. То есть для них главным станут не клиенты (будущие пенсионеры), а акционеры, которые захотят получать дополнительный доход в виде дивидендов. Известно, что при инвестировании проще наращивать доход, вкладываясь в высоко рискованные инструменты, у акционеров будет велик соблазн «крутить» чужие пенсионные деньги в надежде больше заработать. Без специальных ограничений социальный аспект НПФ может сойти на «нет».

Руководители многих НПФ позитивно относятся к коммерциализации фондов, видя в этом упрощение процедуры слияний и поглощений, возможности привлечения новых активных инвестиций и их возврата, выплаты дивидендов. Но их смущают жесткие сроки. Они опасаются двойного налогообложения, дополнительного налога на прибыль и расходов на изменение отчетности, обучение бухгалтеров новым стандартам, на привлечение новых юристов и нотариусов, на отчисления в гарантийный фонд.

В настоящее время в России государство выплачивает такие основные виды пенсии: трудовую и социальную. Трудовая пенсия в РФ представлена двумя частями: страховым и накопительным.

Разберёмся, чем две стороны трудовой пенсии не похожи друг на друга. Поговорим об особенностях накопительной части пенсии: что это такое, кому она положена, условия назначения выплаты пенсионерам из этого накопления, можно ли получить его на руки.

Что представляет собой это понятие

Это денежные накопления человека в государственной организации учреждения пенсии. Информация о них заносится на личный счёт застрахованного гражданина.

Накопительная и страховая части – ветви одного дерева . Главное «питание» идёт от общего источника. Это взносы страхователей в Пенсионный фонд России (ПФР), вносимые за работающих.

Размер обязательной уплаты 22%. Перераспределяют её так: на образование накопительной части отправляют 6% тарифа, а страховой — 16%.

По желанию трудящегося,22% могут передаваться на составление страховой доли. Переводить все процентные отчисления на увеличение средств нельзя.

Узнайте на страницах нашего сайта, какие существуют и насколько выгодно будет хранить свои сбережения именно там.

А вот предложения по вкладам для пенсионеров в Сбербанке и какие специальные программы предлагает банк для этой категории граждан — .

Как и когда ее можно получить

Многих волнует вопрос о том, можно ли снять накопительную часть пенсии досрочно?

Если человек решил отказаться от накопительной составляющей, то:

• инвестирование денег страховщиками не прекращается;
• по первому требованию вся сумма выплачивается.

Выдают увеличенную часть с 1 июля 2012 года по Федеральным законам от 30.11.2011г. №359, №360.

Вклады возвращают в виде единовременной, срочной выплат и накопительной части трудовой пенсии.

Выдача распорядителю сразу всех денег.

Кому выплачивается накопительная часть пенсии:

• лицам, величина дополнительного компонента у которых составляет 5% и меньше размера суммы пенсиона по старости с учётом доплаты и объёма накопительной составляющей, зафиксированных на день назначения накопительной пенсии;
• гражданам, из-за стажа работы, количества пенсионных баллов лишенные обеспечения по старости, но получающие помощь другого вида или льготное пособие.

Срочная выплата накопительной части пенсии (длительностью не меньше 10 лет) предоставляется лицам, заработавшим пособие по старости и увеличившим денежные средства на лицевом счёте.

Накопительная пенсия выплачивается каждый месяц , пожизненно. Установлен ожидаемый период выдачи содержания — 234 месяца.

Чтобы узнать сумму платежа в месяц, количество средств, подсчитанных на день начала выплаты пособия, делят на 234 месяца.

Человек распоряжается увеличенным ресурсом по своему желанию.

На вопросы о том, что такое накопительная часть пенсии, как воспользоваться выплатой, когда и кому это можно сделать, ответит эксперт:

Каждому взрослому, молодому и старше, стоит задуматься о том, как подготовиться к жизни человека, находящегося на заслуженном отдыхе. Накопительная часть государственной поддержки хороший для этого вариант. Только бы он действовал.

Вконтакте

После пенсионной реформы 2015 года накопительная часть трудовой пенсии перешла в самостоятельный вид - накопительную пенсию. До 31 декабря 2015 года гражданам 1967 года рождения и моложе можно было выбрать: или отказаться от отчислений взносов на нее. Если гражданин выбрал вариант с накоплением средств, то он может перечислять их в ПФР, выбрав Управляющую компанию (УК) или перевести пенсионные накопления в (НПФ).

Получить выплаты накопительной пенсии можно только при достижении 60 лет мужчинами и 55 лет женщинами , либо возраста, позволяющего оформить страховую пенсию по старости , с учетом нормативов, действующих на 31.12.2018 г. (то есть без учета изменений, введенных ).

Так как пенсионный возраст повышается, а нормативы по возрасту для накопительной пенсии остались «заморожены», получается, что гражданин может получить пенсионные накопления до выхода на пенсию.

Накопительная пенсия - что это такое?

Накопительная пенсия формируется у граждан, родившихся в 1967 году и позже , которые начали работать до 1 января 2014 года и до 31 декабря 2015 года решили направлять взносы на накопительную пенсию.

Граждане старше 1967 года тоже могут формировать пенсионные накопления, но .

Формирование пенсионных накоплений происходит за счет перечисления работодателем страховых взносов . Всего работодатель уплачивает 22% от заработной платы в виде страхового взноса, из которых 16% направляется на страховую пенсию и солидарную часть, а оставшиеся 6% перечисляются на накопительную пенсию.

Кроме обязательных страховых взносов пенсионные накопления могут формироваться за счет :

• добровольно уплачиваемых страховых взносов;
• сумм, внесенных в рамках программы софинансирования пенсионных накоплений ;
• средств материнского капитала полностью или частично направленных на формирование пенсии;
• результатов инвестирования накопленных средств.

Как узнать сумму пенсионных накоплений (через интернет, по СНИЛС, в Пенсионном фонде)

До 2013 года информацию о состоянии ИЛС, в том числе о сумме пенсионных накоплений ПФР ежегодно рассылал застрахованным лицам по почте в письмах. В настоящее время в зависимости от того, где формируется накопительная пенсия в ПФР или НПФ, эту информацию можно получить разными способами:

• Через интернет на сайте ПФР или НПФ с помощью личного кабинета .
• В территориальном пенсионном фонде с предоставлением паспорта и СНИЛС.
• При обращении в отделение НПФ, который гражданин выбрал для формирования накоплений.
• Через банк, в котором гражданин имеет счет, если данный банк предоставляет такую услугу.

Размер пенсионных накоплений застрахованного лица

На размер накопительной пенсии застрахованного лица влияет сумма средств, внесенных на ее формирование и учтенных на его индивидуальном лицевом счете (ИЛС) в ПФР или на его пенсионном счете в НПФ.

Размер пенсионных накоплений ежегодно 1 августа корректируется исходя из сумм средств, поступивших на ее финансирование, которые не были учтены в расчете при назначении или в предыдущей корректировке.

Расчет накопительной выплаты производится по формуле:

НП = ПН / Т,

• НП - размер накопительной пенсии;
• ПН - сумма средств пенсионных накоплений получателя на день назначения выплаты;
• Т - ожидаемый период выплаты пенсии (количество месяцев). Он ежегодно устанавливается законодательно и в 2018 году составляет 246 месяцев .

Один раз в пять лет НПФ можно поменять на другой, либо перевести формирование средств в УК. Это возможно сделать и раньше (досрочно) - один раз в год , при этом может произойти потеря дохода от инвестиций.

• Обратиться в НПФ и заключить с ним договор на обязательное пенсионное страхование.
• Подать в территориальный ПФР заявление о переходе в НПФ.

После рассмотрения обращения пенсионный фонд направляет застрахованному лицу уведомление. Если негосударственный пенсионный фонд соответствует законодательным требованиям, ПФР уведомит о положительном решении, если у фонда отозвана лицензия, в уведомлении будут сообщены причины отказа.

Как получить накопительную часть пенсии?

Накопительной частью пенсии называются денежные средства, которые складываются из перечислений работодателя гражданина, а также из прибыли, получаемой от их инвестирования. Накопительная часть выплачивается ежемесячно с момента выхода гражданина на пенсию. Главной отличительной чертой накопительной части является возможность инвестировать внесенные на личный счет гражданина средства в выгодные проекты.

Кроме того, эта часть пенсионных накоплений может быть в распоряжении любой выбранной гражданином УК, тогда как страховые пенсионные взносы в обязательном порядке находятся в ведении ПФРФ или Внешторгбанка.

Общая сумма ежемесячных отчислений от заработной платы работника (речь идет об официально трудоустроенных гражданах) составляет 22 %, из них 6 % идут по его желанию на формирование накопительной части.

Гражданин может отказаться от такой схемы начисления и направить все 22 % перечислений от оплаты своего труда на страховую пенсию.

Теперь стоит разобраться, где и как пенсионеры могут получить в 2019 году накопительную часть.

Условия выплаты накопительной части пенсии в 2019 году

В 2018 г. граждане, достигшие пенсионного возраста, имеют право получить накопительную часть своей пенсии исходя из положений Закона от 30.11.2011 N 360-ФЗ ст. № 2 .

В этой статье оговаривается, что пенсионер вправе получить:

• единовременно все накопленные средства в полном объёме;
• каждый месяц срочные пенсионные выплаты;
• накопительную пенсию;
• единовременно все накопленные на счете умершего пенсионера лицам, которые перечислены им в Завещании.

Получить на законных основаниях пенсионные накопления до выхода на пенсию граждане могут только в форме единовременной выплаты и только в том случае, если они являются инвалидами 1, 2 или 3 группы.

Во втором случае предусмотрена единовременная выплата пенсионных накоплений в связи с потерей кормильца (ст. № 4 Закон от 30.11.2011 N 360-ФЗ).

Размер суммы единовременной выплаты зависит от фактического состояния накоплений пенсионера, имеющихся на его личном счете, на день, с которого ему назначается единовременная выплата.

Пенсионеры, которые продолжают работать после наступления пенсионного возраста, получить единовременную выплату не могут.

Что собой представляет срочная пенсионная выплата

Срочная пенсия выплачивается гражданину ежемесячно в течение того периода времени, на который он был застрахован, однако, этот срок не может быть меньше десяти лет. Рассчитывать на получение таких пенсионных выплат граждане могут после прекращения ими трудовой деятельности и выходом на пенсию по старости (если гражданин по какой-либо причине вышел на пенсию досрочно, он также может получать эту выплату).

Срочная пенсионная выплата начисляется тем гражданам, которые принимали участие в государственной программе софинансирования, при этом:

• дополнительные финансовые средства могли перечисляться ими лично;
• дополнительные средства могли поступать за счет организации, на которой работник трудился;
• дополнительные суммы на софинансирование могли поступать от государства;
• начислены за счет прибыли от инвестиций;
• дополнительные средства (или их часть) были получены в результате перевода материнского капитала на формирование накопительной части, а также от прибыли, полученной от вложения этих финансов в проекты, приносящие дополнительный доход.

Работник, сформировавший накопительную часть своей пенсии перечисленными способами, имеет возможность при наступлении пенсионного возраста, или других обстоятельств, при которых он ушел на пенсию досрочно, получить накопленные пенсионные средства:

• в виде срочной выплаты, которая будет выплачиваться ему каждый календарный месяц на протяжении всего лично им определенного срока, установить период выплаты этого вида пенсии можно не менее чем на десять лет;
• либо в качестве выплат, которые он будет получать вплоть до его кончины.

В случае смерти лица, получающего срочную пенсию, остаток накопленных им денежных средств имеет право получить указанный им в завещании наследник.

В том случае, когда накопительная часть была сформирована на основании перечисления материнского капитала на пенсионный счет матери, а также в случае ее кончины, право получения остатков финансовых средств имеет отец ребенка или ее несовершеннолетние дети (если ребенок является очного отделения ВУЗа, срок получения остатков накопительной пенсии отодвигается до достижения им возраста 23 лет включительно).

Каким образом производится расчет суммы накопительной пенсии

Сумма ежемесячно выплачиваемой накопительной части гражданам высчитывается, исходя из положений существующего законодательства, по следующей формуле:

сумма ежемесячных выплат = ПН / Т.

Из этой формулы становится понятно, что размер ежемесячных выплат накопительной пенсии гражданам пенсионного возраста получается из ПН (накопленных средств на их личном счете, фактически имеющихся на ту дату, начиная с которой будут производиться выплаты накопительной пенсии) поделенных на Т- это ожидаемый период выплат.

Включительно по 31 декабря 2015 года Т – ожидаемый период выплаты равнялся 19 годам или 228 календарным месяцам.

Как изменится пенсия в 2019 году узнайте из видео.

Пример расчета

К примеру, гражданин Российской Федерации, Иван Иванович имеет на своем личном счете к дате своего фактического выхода на пенсию по причине наступления пенсионного возраста, 350 000 рублей. Длительность периода выплаты ему накопительной пенсии согласно нормам и корректировкам, полученным исходя из статистических данных, в 2019 году определялась в 20 с половиной лет, что составляет 246 календарных месяцев.

Это реальный срок, в течение которого граждане получают пенсию. Начиная с 1 января 2018 года, корректировки производятся ежегодно.

Предположим, что Иван Иванович выразил желание получать данную выплату не с момента наступления пенсионного возраста, а через год, таким образом, накопленную сумму нужно разделить не на 234 месяца, а на 222. Таким образом, если бы Иван Иванович начал получать накопительную часть, то ее сумма была равна 1495 рублям, а в случае, когда он отсрочит ее получение на 12 месяцев, ежемесячная выплата составит 1576 рублей.

По существующему законодательству уменьшить срок ежемесячной выплаты накопительной части граждане могут только до 60 календарных месяцев. Таким образом, количество лет, в течение которых будет планироваться выплата накопительной пенсии этим лицам, составит 14 с половиной лет (или 174 календарных месяца).

Порядок получения накопительной части пенсии пенсионером

Особых сложностей и каких-либо препятствий для выплаты накопительной части пенсии гражданину нет. Для этого лицо, достигшее пенсионного возраста, может обратиться в ту управляющую компанию, в распоряжении которой находится соответствующая часть пенсионных средств.

Выяснить где именно находятся на момент выхода на пенсию накопительные пенсионные отчисления, гражданин может один раз в год, обратившись в ближайшее отделение ПФРФ, а также в местном МФЦ или при помощи интернет-портала госуслуг.

В том случае, если средства находятся в ведении Государственного Пенсионного фонда, то гражданин должен обратиться в отделение ПФРФ, по месту прописки или временной регистрации.

Заявку на получение данного вида выплаты граждане также имеют право передать через лицо, законно представляющее интересы пенсионера или по почте. Такая форма передачи заявления предусмотрена для людей, которые по состоянию своего здоровья не могут самостоятельно передвигаться и посещение общественных организаций для них представляет определенную сложность.

Для оформления накопительной пенсии понадобятся следующие документы:

• паспорт гражданина, выходящего на пенсию;
• заявление, заполненное по существующему образцу;
• СНИЛС.

В том случае, если страховая пенсия по старости оформляется одновременно с накопительной, следует приложить также:

1. заявление о получении страховой пенсии по старости;
2. трудовая книжка и справки, подтверждающие трудовой стаж гражданина.

После поступления заявления в ПФРФ, решение о назначении или отказе, о выплате гражданину накопительной части должно быть принято в течение 10 рабочих дней.

Данный вид пенсии выплачивается одновременно со страховой. Строгой регламентации сроков, в течение которых пенсионеры должны обратиться с заявлением о назначении им выплат, со стороны Закона и государства нет.

Унаследовать по причине смерти гражданина остаток его накопительной части могут только его жена или дети, если таковые отсутствуют, то наследниками могут стать другие родственники (брат, сестра и так далее).

Изменения в накопительных пенсиях в 2019 году

Как сообщил официально ПФРФ в 2019 г. был оставлен прежний порядок начисления, оформления и выплаты пенсионерам накопительной части.

Как известно, в 2015 году процедура формирования и аккумулирования накопительной части была заморожена. И на данный момент программа накопительной пенсии не работает в полном объёме.

Основным изменением в 2019 году является то, что, работающие пенсионеры должны будут определиться с выбором, продолжать работать и получать только оплату своего труда, или выйти на пенсию и получать пенсионные выплаты.

Начисление пенсии будет происходить на основании полученных баллов.

Вопрос-ответ

Вопрос: В ПФРФ обратился впервые, меня зовут Сергей Александрович Лопатин, на данный момент мне 46 лет. Конечно, до достижения пенсионного возраста еще достаточно далеко, но мне кажется, что задумываться о пенсии стоит уже сейчас.

Я знаю, что для этого мне нужно накопить большее количество баллов. Я читал, что, кроме страховой пенсии, существует еще накопительная, можно ли с ее помощью повысить размер ежемесячных пенсионных выплат?

Ответ: Добрый день, Сергей Александрович. Чем более длительный срок вы продолжаете работать, тем выше у вас будет пенсия.

Однако при этом вы должны понимать, что речь идет только о тех местах работы, где вы трудитесь официально и ваш работодатель ежемесячно осуществляет перечисление средств в бюджет ПФРФ. Если вы работаете неофициально, то соответственно размер вашей заработной платы никак не может повлиять на количество накопленных вами баллов, на основании которых и будет начислена вам пенсия.

По поводу накопительной пенсии, вы совершенно правильно отметили, что она является отдельным показателем, не зависящим от системы баллов. Согласно Закону, вы можете начать получать эту часть позже, перенеся срок выплат от 1 года до 5 лет.

Таким образом, вы сможете увеличить сумму ежемесячной выплаты.

Все о пенсии страховой и накопительной можно узнать из видео.

Вконтакте